Основные причины невозвратов кредитов:1) невозможность выполнить предъявляемые банком требования;2) переоценка перспективы реализации инвестиционных проектов;3) слабая законодательная база;4) изменение физических условий: перемещение товарных, финансовых и трудовых ресурсов;5) внезапные и непредвиденные изменения среды, вынуждающие субъекта изменить условия договора с предприятием.Обеспеченной считается ссуда, либо имеющая обеспечение в виде ликвидного залога, либо застрахованная в установленном порядке. Страхование кредитов является средством снижения потерь от невозврата кредита. В процессе страхования кредита принято использовать страховые взносы (2-4% от всей суммы кредита + коэффициент). При страховании кредита могут возникнуть сложности: оплата страхового взноса по частям; оплата страховки третьим лицом; обеспечение целевого использования заемных средств.Пути сокращения риска:1) создание банками резервных фондов для погашения задолженности в случае невозврата кредита;2) требования от страховой компании полиса со 100%-ной уплатой страхового взноса;3) контроль за целевым использованием кредитных ресурсов.Общие условия получения кредитаВо внутреннем регламенте банка оговаривают:1) процедуру предоставления и оформления кредита;2) методы проверки кредитоспособности, кредитные истории;3) порядок проведения экспортного анализа кредитуемого проекта. Этапы процесса кредитования:1) рассмотрение заявки и интервью с будущим заемщиком;2) анализ кредитоспособности заемщика;3) подготовка кредитного договора;4) контроль над выполнением условий соглашения и сроками погашения кредита.Принципы кредитования:1) возвратность;2) срочность;3) дифференцируемость – банки предоставляют кредит лишь тем, кто может его вовремя вернуть;4) обеспеченность – кредит должен быть обеспечен залогом или поручительством;5) платность (возмездность) – кредит предоставляется лицу на условиях платы его использования.Ссудный процент – это своеобразная цена ссуды, гарантирующая рациональное использование ссуженной стоимости и сохранение массы кредитных ресурсов.Функции кредитования: распределительная; эмиссионная; контролирующая.Специальные кредитные финансовые институты:1) лизинговые фирмы;2) факторинговые фирмы;3) ломбарды;4) кредитные товарищества;5) страховые организации;6) инвестиционные банки;7) финансовые компании;8) клиринговые фонды и т. д.